消費税申告
消費税及び地方消費税を概算します。中間納付額を入力して試算すると、課税売上高・納付税額（国税／地方）を一般／簡易課税の別に応じて算定します。
消費税申告#
確定申告画面の「消費税」タブです。課税売上・仕入・経過措置は会計データから自動取得し、入力は中間納付額のみです。国税（7.8%／6.24%）・地方消費税（22/78）を概算します。課税方式（一般／簡易）と税抜経理は設定に従います。
計算は概算です。税率・控除、課税売上割合・個別/一括比例配分、特定収入等の調整、そして申告義務の有無の最終的な判断は、税理士等の専門家のご確認によってください。
消費税の申告義務は、原則として基準期間（前々事業年度）の課税売上高が1,000万円超の課税事業者、またはインボイス登録事業者・課税事業者選択をした事業者に限られます。試算で「申告義務がない可能性があります」と表示された場合は内容をご確認ください。
入力の手順#
- 右上で課税期間を選択します。
- 「中間納付（消費税・国税）」「中間納付（地方消費税）」を入力します。
- 「試算する」を押します。
計算結果の見方#
結果カードのタグで課税方式（一般課税／簡易課税（事業区分））と申告ステータス（下書き／確定済）が分かります。上部に「課税売上高（税抜）」「納付税額 合計」を表示します。明細では課税標準額（10%／8%）、課税売上に係る消費税額（国税）、控除対象仕入税額（簡易の場合はみなし仕入控除）、差引税額（国税）、譲渡割額（地方・22/78）、中間納付（国税／地方）、納付税額（国税／地方）を確認できます。
出力と確定#
- 申告書PDF … 申告書のPDFを出力します。
- e-Tax連携データ … e-Tax 取込用の連携データを出力します。
- 申告を確定 … この課税期間の申告内容を確定済にします。
「申告を確定」すると確定済になります。確定後に再試算するには確定の取消が必要です。